州财政局局长 格绒
    主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
    受州人民政府委托，我向本次常委会报告甘孜州2013年财政决算和2014年1至6月财政预算执行情况，请予审查。
    一、2013年全州及州级财政决算情况
   （一）全州财政决算情况。
    1.公共财政收支决算
   2013年，全州地方公共财政收入221,242万元，完成预算的102.62%，同口径增长19.10%。加上上级补助2,317,984万元，上年结余资金442,295万元，接受其他地区援助资金10,407万元，地方政府债券24,000万元，调入资金3,553万元后，全州公共财政收入总量为3,019,481万元。
   全州公共财政支出2,753,253万元，完成预算的91.74%，增长24.99%。加上上缴省支出2,152万元，偿还地方政府债券16,100万元后，公共财政支出总量为2,771,505万元。
   全州公共财政收支总量相抵后结余247,976万元。其中：因项目跨年实施需要结转下年继续使用的结余244,295万元；累计净结余3,681万元。全州实现收支平衡。
  与向州十一届人大三次会议报告的预算执行数相比，全州公共财政收入总量增加3,337万元，主要是在决算清理期间，返还性收入增加13万元，一般性转移支付补助减少49万元，调入资金增加3,373万元。全州公共财政支出总量减少91万元，主要是在决算清理期间，上缴省支出减少71万元，债券还本支出减少20万元。
   2.政府性基金收支决算
   2013年，全州政府性基金收入41,072万元，完成预算的182.99%，增长12.34%。加上上级补助23,371万元，上年结余资金31,056万元后，政府性基金收入总量为95,499万元。
   全州政府性基金支出53,143万元，完成预算55.73%，下降50.69%。加上调出资金138万元，政府性基金支出总量为53,281万元。全州政府性基金收支总量相抵后结余42,218万元。
   与向州十一届人大三次会议报告的预算执行数相比，全州政府性基金收入总量增加281万元，主要是在决算清理期间，结算补助增加281万元。全州政府性基金支出总量减少42万元，主要是在决算清理期间，调出资金减少42万元。
  （二）州级财政决算情况。
   1.公共财政收支决算
  2013年，州级地方公共财政收入59,230万元，完成预算的115.41%，同口径增长34.88%。加上上级补助744,150万元，上年结余资金236,073万元，县级上缴收入2,413万元，地方政府债券16,000万元，调入资金138万元后，公共财政收入总量为1,058,004万元。
  州级公共财政支出923,891万元，完成预算的88.86%，增长20.36%。加上上缴省支出2,152万元，偿还地方政府债券16,100万元后，公共财政支出总量为942,143万元。
  州级公共财政收支总量相抵后结余115,861万元。其中：因项目跨年实施需要结转下年继续使用的结余115,606万元；累计净结余255万元。州级实现收支平衡。
  与向州十一届人大三次会议报告的预算执行数相比，州级公共财政收入总量增加1,477万元，主要是在决算清理期间，返还性收入增加13万元，一般性转移支付补助减少495万元，专项转移支付补助减少454万元，县级上缴收入增加2,413万元。州级公共财政支出总量增加1,873万元，主要是在决算清理期间，上缴省支出增加1,873万元。
  2.政府性基金收支决算
  2013年，州级政府性基金收入8,013万元，完成预算的103.11%，增长56.50%。加上上级补助11,375万元，上年结余13,547万元后，政府性基金收入总量为32,935万元。
  州级政府性基金支出9,693万元，完成预算29.55%，下降84.19%。加上调出资金138万元，政府性基金支出总量为9,831万元。州级政府性基金收支总量相抵后结余23,104万元。
  与向州十一届人大三次会议报告的预算执行数相比，州级政府性基金收入总量增加281万元，主要是在决算清理期间，结算补助增加281万元。州级政府性基金支出未发生变化。
 1.预备费使用情况。州级年初安排1,150万元预备费主要用于以下方面：芦山地震捐款200万元，泸定县芦山地震应急资金100万元，白玉县地震应急资金100万元，新龙县地震应急资金20万元，海螺沟管理局应急资金190万元，得荣县地震应急资金100万元，理塘县长青春科尔寺火灾补助资金50万元，民政局救灾物资采购资金200万元，调整190万元安排用于新增加的人员经费。
 2.法定支出完成情况。全州法定支出完成744,416万元，其中：农林水支出380,387万元，增长57.18％；教育支出304,511万元，增长5.25%；科学技术支出6,528万元，增长15.03%；文体传媒支出52,990万元，增长76.67%。农林水、科学技术、文体传媒法定支出增幅均高于全州公共财政经常性收入11%的增幅，教育支出按省财政厅考核口径，扣除上级专项补助后，地方财政教育投入增长17.1%，达到省财政考核要求。
 3.民生支出落实情况。全州民生支出完成1,252,332万元，增长30.84%，占财政支出的比重提高2.04个百分点。2013年，投入资金289,999万元，推进包括幼儿教育、义务教育、职业教育、普通教育、特殊教育以及高等教育在内的教育事业发展；投入资金154,652万元，重点推进实施新农合、基本药物制度、医疗救助、计划生育等重点卫生计生民生事项；投入资金93,238万元，重点推进实施城乡居民养老保险、最低生活保障、孤儿保障、五保户供养等社保民生事项；投入资金96,350万元，大力推进公租房廉租房建设、棚户区改造、农村危房改造等；投入资金47,552万元，重点推进包括农村公益性电影放映工程、“五馆”免费开放、农家书屋在内的文化民生事项实施；投入资金577,832万元，加大“三农”支持力度，引导更多资金投入农业农村，推动实现农业增效、农村发展和农民增收。
  4.超收收入安排使用情况。州级地方公共财政预算收入实现超收7,910万元，安排1,477万元用于新增民生项目和弥补年初民生项目缺口，安排1,002万元用于新增个人性支出，安排5,431万元用于州级部门新增工作专项支出。
  5.新增转移支付使用情况。中央、省增加我州财力性转移支付111,807万元，其中：州级34,669万元。州级新增财力主要用于以下方面：促发展15,590万元；高海拔工龄折算补贴支出9,702万元；新增个人性支出5,917万元，“安心工程”支出3,460万元。
  6.州对县转移支付情况。州级在自身财力调控能力较弱的情况下，积极支持县域经济社会发展，对县专项转移支付达14,335万元。其中：一般公共服务1,452万元、国防163万元、教育1,489万元、科学技术125万元、文体传媒50万元、社会保障2,464万元、医疗卫生1,671万元、节能环保117万元、城乡社区30万元、农林水2,924万元、旅游1,000万元、其他2,850万元。
  7.部门预算推进情况。2013年，州级预算透明度进一步提高，州级55个单位的部门预算提交州人代会审查，审查资金量占部门预算资金总量的65.53%。截止12月31日，州级预算单位部门预算支出进度达到98.59%。
  与此同时，州人民代表大会和州人大常委会审查财政报告时，就强化收入征管、调整支出结构、深化财政改革、严格法规制度、加强队伍建设等相关工作提出了很好的建议意见。对此，州政府高度重视，责成相关部门认真分析原因，研究制定措施，切实推进整改。
  以上2013年全州及州级财政决算，请予审查。
  二、2014年1至6月全州和州级收支预算变动及执行情况
  （一）公共财政收支预算变动及执行情况
  1.公共财政收支预算变动情况
  州十一届人大三次会议批准的全州地方公共财政收入预算为250,003万元，州级公共财政收入预算为66,930万元，1至6月均未发生变动。
  全州公共财政支出预算有二项变动：一是上年支出结余增列支出预算244,295万元；二是中央、省下达我州转移支付补助增加支出预算653,282万元，以上二项共计增加支出预算总量897,577万元。全州公共财政支出预算总量由年初的1,095,579万元变动为1,993,156万元。
 州级公共财政支出预算有二项变动：一是上年支出结余增列支出预算115,606万元；二是中央、省下达我州转移支付补助增加支出预算321,184万元，以上二项共计增加支出预算总量436,790万元。州级公共财政支出预算总量由年初的319,398万元变动为756,188万元。
  2.公共财政收支预算执行情况
  全州收支预算执行情况。1至6月，全州公共财政收入完成104,168万元，完成预算的41.67%，同比增加8,942万元，增长9.39%。其中：税收收入完成73,958万元，完成预算的38.12%，同比增加 2,791万元，增长3.92%；非税收入完成30,210万元，完成预算的53.95%，同比增加6,151万元，增长25.57%。
全州公共财政支出完成1,156，218万元，完成调整预算的58.01%，同比增加428,186万元，增长58.81%。
  州级收支预算执行情况。1至6月，州级公共财政收入完成32,417万元，完成预算的48.43%，同比增加3,690万元，增长12.85%。其中：税收收入完成22,466万元，完成预算的49.77%，同比增加2,741万元，增长13.9%；非税收入完成9,951万元，完成预算的45.66%，同比增加949万元，增长10.54%。
  1至6月，州本级公共财政支出完成401,225万元,完成调整预算的53.06%，同比增加212,810万元，增长112.95%。
  （二）政府性基金收支预算变动及执行情况
  1.政府性基金收支预算变动情况
  州十一届人大三次会议批准的全州政府性基金收入预算为16,809万元，州级政府性基金收入预算为6,016万元，1至6月均未发生变化。
  全州政府性基金支出预算有二项变动：一是上年支出结余增列支出预算42,218万元；二是中央、省下达我州转移支付补助增加支出预算1,656万元，以上二项共计增加支出预算43,874万元。全州政府性基金支出预算由年初的16,809万元变动为60,683万元。
  州级政府性基金支出预算有二项变动：一是上年支出结余增列支出预算23,104万元；二是中央、省下达我州转移支付补助增加支出预算642万元，以上二项共计增加支出预算23,746万元。州级政府性基金支出预算由年初的6,016万元变动为29,762万元。
  2.政府性基金收支预算执行情况
  全州收支预算执行情况。1至6月，全州政府性基金收入完成13,008万元，完成预算的77.39%，增加3,280万元，增长33.72%。
  全州政府性基金支出完成20,405万元，完成调整预算的33.63%，增加10,382万元，增长103.58%。
  州级收支预算执行情况。1至6月，州级政府性基金收入完成580万元，完成预算的9.64%，下降78.39%。
  州级政府性基金支出完成3,463万元，完成调整预算的11.64%，增加1,015万元，增长41.46%。
  以上2014年1至6月全州和州级收支预算变动及执行情况，请予审议。
 （三）预算执行的主要特点
  一是收入增幅持续放缓。今年以来，受宏观经济下行和结构性减税政策等因素影响，全州财政收入增幅不断回落。1至6月，全州财政收入增长9.39%，比去年同期回落26.91个百分点，比一季度回落4.28个百分点，低于年初13%预期目标3.61个百分点，收入增幅进一步放缓。从税种看，增值税增幅较去年同期回落22.85个百分点，营业税回落47.89个百分点，企业所得税回落21.14个百分点，耕地占用税回落3.95个百分点，四大主体税种增长乏力。从县级看，县级收入增长7.9%，低于全州平均水平1.49个百分点。有8个县增幅超过年初预期目标；有10个县的增幅低于年初预期目标，其中有6个县出现负增长，特别是康定、丹巴、雅江、白玉4个收入大县出现负增长，将对完成全年收入目标任务带来极大困难。
  二是收入进度仍然滞后。1至6月，全州财政收入进度为41.67%，欠进度8.33个百分点。除甘孜、石渠、色达、巴塘4县收入达到序时进度外，其余14县及州本级均未达到序时进度，进度最慢的县慢于序时进度35.39个百分点。十八个县中，有8个县达到或超过全州平均进度，有10个县未达到全州平均进度。
  三是支出增幅大幅提高。州县财政部门认真落实州委、州政府决策部署，积极筹措资金，切实加大对民生公共领域和重点项目的投入力度，财政支出增幅进一步提高。1至6月，全州财政支出增幅为58.81%，比去年同期提高19.2个百分点。教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、农林水、交通运输等重点支出完成872,026万元，比去年同期增加361,800万元，增长70.91%。
 四是支出进度明显加快。州县财政部门采取有效措施，不断加强支出执行管理，财政支出进度进一步加快。1至6月，全州支出进度为58.01%，比上年同期提高13.25个百分点，为近五年来同期最快进度。从级次看，州本级支出进度较上年同期加快16.28个百分点，县级支出进度加快12.61个百分点。
  三、2014年上半年财政重点工作
  今年以来，全州财政部门全面贯彻党的十八届三中全会、州委十届五次全会、州委经济工作会议和全省财政工作会议精神，充分发挥财政职能作用，积极落实稳增长、促改革、调结构、惠民生各项政策，主要做了以下几个方面的工作。
 （一）强化措施，收支预算执行较好。
 紧紧围绕年初州人代会审议通过的全州地方公共财政预算收入增长13%的预期目标，州财政会同地税、国税部门在调查掌握各县税源和非税收入构成的基础上，据实测算向各县分解下达了年度财政收入任务。同时，将各县财政收入任务完成情况、增速、贡献率、收入质量高低纳入了州委州政府对县的绩效目标考核范围。税务部门全面加强税收征管，坚持“抓大不放小、以小补大”，努力做到依法征收、应收尽收。上半年，全州地方公共财政收入增长9.39%，高于GDP增幅5.89个百分点。
狠抓财政支出预算执行进度，州政府、州财政局定期不定期召开全州加快财政支出预算执行管理视频会议，分解任务、通报进度、提出要求。上半年，全州公共财政支出进度、增幅分别比去年同期提高13.25、19.19个百分点，全面完成了省财政厅下达的目标任务。
  （二）优先保障，民生支出增长较大。
  坚持把保障和改善民生作为公共财政的基本取向，加强资金统筹整合力度，切实提高民生保障水平。2014年，在继续实施“十项民生工程”和“藏区六大民生工程”的基础上，将免除家庭经济困难高中学生学费、提高城乡居民医疗保险水平等困难群众急需急盼解决的19件民生实事作为保障重点，继续保持对教育、就业、社会保障、医疗卫生、保障性住房等方面的投入力度。不断优化支出结构，一方面严格控制一般性支出，特别是“三公”经费支出，上半年州级部门接待经费和会议费支出分别较上年下降4.5%、39.42%；另一方面优先保障民生支出，截至6月底，全州民生支出完成474,203万元，较上年增长28.97%；全州“十项民生工程”和19件民生实事预算执行总额达到232,025万元，占资金安排总额的56.25％。
 （三）突出重点，财政改革稳步推进。
  一是狠抓预算管理，切实提高绩效管理水平。加大对县级财政预算预审力度，对审核中发现的问题，及时通报县政府主要领导，并提出整改建议意见。大力推进项目支出绩效评价扩面提质工作，今年州级评价面要达到本级财力安排专项项目预算的30%，各县不低于20%，目前绩效评价工作正在有序开展。全面开展预算执行中期评估，州级预算执行中期评估覆盖84个一级预算单位、71个二级预算单位所有项目资金。
 二是狠抓资金整合，有效增强政府调控能力。建立定向财力转移支付资金项目决策机制，通过政府主导、财政协调、部门合作的方式，为加强不同级次、不同部门、不同行业相关转移支付资金的统筹整合提供组织领导保障。积极盘活农业财政资金，清理州级农业结余资金10,706万元，整合用于全州农田水利建设。整合藏区新村基础设施建设以奖代补资金和2013年财政专项扶贫资金1.2亿元，安排用于19个幸福美丽新村建设。
 三是狠抓风险防范，努力确保财政稳健运行。全面清理盘活存量资金，州财政局于6月组成6个工作组对十八个县和州本级财政专户、单位账户存量资金进行了检查，州政府先后两次召开专门会议，通报情况、提出要求，各县正在细化方案措施、明确时间任务，此项工作将于今年10月底前全面完成。同时，将在此基础上进一步研究加强对财政专户和单位账户的规范管理工作。严格控制支出挂账，全面清理暂付款和预拨经费，上半年，州级消化历年支出挂账45,289万元。强化政府性债务管理，研究制定《甘孜州政府性债务管理办法》，对额度控制、审批程序、风险预警、动态监控等债务管理工作进行规范，进一步提高财政风险防范能力。
 四是狠抓信息公开，逐步推进透明财政建设。截至7月底，全州365个单位向社会公开了部门预算、388个单位公开了“三公经费”预算，公开面分别较上年提高42%和15%。财政预决算和部门预决算全部公开至“项”级科目。今年还将对城乡低保、非义务教育贫困生资助、普通高中家庭困难资助专项支出进行公开。
  在看到成绩的同时，也要正视存在的问题。部分县在推进财政改革中，存在认识不到位、畏难情绪、改革思路不清、目标不明、措施不力等问题；有的县财政资金管理水平低，预算调整随意性大、决策审批制度不完善、对财政政策研究不够；违反财经纪律的行为仍然不同程度存在，私设“小金库”、挤占挪用专项资金、乱发钱物等未完全杜绝，依法行政、依法理财任重道远。这些问题，我们将高度重视，并通过制度建设和法治手段加力解决。
  主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
  面对我州经济运行呈现低位增长、财政收支矛盾异常突出的严峻形势，我们将牢牢把握“加快发展、科学发展、跨越发展”的指导思想，紧紧围绕我州经济社会发展战略，充分发挥财政职能，为推动建设美丽生态和谐幸福新甘孜努力提供财力保障。一是坚持依法征收、应收尽收，坚持年初目标不动摇，确保全面完成年初预期目标任务。二是加强支出执行管理，强化预算约束，做好预算调整，严格控制一般性支出，激活财政存量资金，集中财力保障重点支出需要。三是深入贯彻落实稳增长、促改革、调结构、惠民生各项安排部署，支持经济稳定增长，充分发挥财政资金的杠杆作用。四是全面深化财税体制改革，推进财政部门依法行政依法理财深入开展。
  以上报告，请予审查。