一、关于2014年财政预算执行
    各位代表：
    我受州人民政府的委托，向大会报告甘孜州2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审查，并请各位州政协委员提出意见。
    2014年，在省委、省政府和州委的坚强领导下，在州人大和州政协的监督指导下，全州各级各部门深入贯彻落实党的十八大、十八届四中全会和州委十届五次全会精神，牢牢把握“科学发展、加快发展、底部突围”的工作基调，深入实施“生态立州、产业强州、科教兴州、依法治州、和善安州”发展战略，全州经济社会持续稳定发展。在此基础上，全州财政运行总体平稳，财政收支预算完成较好。
    （一）公共财政预算执行情况
    收入执行情况。全州各级积极应对宏观经济波动、财税政策调整和自然灾害等不利影响，依法组织财政收入，地方公共财政收入实现275,481万元，完成预算的110.19%，同比增长（下同）24.52%。其中：州级公共财政收入实现92,441万元，完成预算的138.12%，增长56.07%。收入继续保持快速增长，增幅较上年提高21.93个百分点，圆满完成了年初目标任务。
    支出执行情况。面对巨大的增支压力，全州各级继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障州委、州政府重大决策部署实施。全州公共财政支出实现2,894,958万元，增长5.15%。其中：州级公共财政支出实现906,697万元，下降1.86%。支出结构持续改善，全州民生保障支出1,390,190万元，占公共财政支出的比重为48.02%，提高2.53个百分点；产业发展和基础设施建设支出863,154万元，占公共财政支出的比重为29.82%，提高0.11个百分点；行政成本支出641,614万元，占公共财政支出的比重为22.16％，降低2.65个百分点。农业、教育、科技支出的增长符合相关法律的要求。
    平衡情况。全州地方公共财政收入加上中央、省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债券资金、接受其他地区援助资金、调入资金等收入后，可供安排的收入总量为3,053,584万元。收入总量减去当年支出、上缴省支出、偿还地方政府债券、安排预算稳定调节基金等支出2,903,555万元后，全州结余资金150,029万元，其中：因项目跨年实施需要结转下年继续使用的结余资金148,158万元。州级公共财政收入加上中央、省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债券资金、调入资金等收入后，可供安排的收入总量为996,900万元。收入总量减去当年支出、上缴中央支出、偿还地方政府债券、安排预算稳定调节基金等支出913,094万元后，州级结余资金83,806万元，其中：因项目跨年实施需要结转下年继续使用的结余资金83,462万元。2014年全州和州级实现了收支平衡。
    需要特别报告的是：州级公共财政收入与年初预算相比，实现超收25,511万元，主要用于：安排州级预算稳定调节基金5,000万元；安排非税收入成本性支出3,236万元；安排年初预算缺口项目6,188万元；安排冲销历年挂账2,009万元；结余9,078万元，结转明年安排用于州委、州政府重点支出。州级公共财政年初预算安排预备费2,000万元，主要用于：康定县暴雨洪涝灾害应急救灾资金50万元；丹巴县暴雨洪涝灾害应急救灾资金100万元；泸定县应急民兵参加“4.20”庐山地震救灾经费50万元；交通运输局应急救援物资储备经费80万元；康定“11·22”地震应急救灾资金725万元；调整安排规划经费405万元和新增人员经费590万元。州级新增财力性转移支付32,892万元，主要用于以下方面：“六大产业”发展资金11,750万元；产业园区基础设施建设2,799万元；公路护栏建设6,100万元；调整藏区津贴补贴支出4,748万元；新增个人性支出3,354万元；民生支出2,412万元；部门新增工作专项经费1,729万元。
    （二）政府性基金预算执行情况
    全州政府性基金收入实现40,259万元，加上中央、省转移支付补助、上年结余资金等收入后，可供安排的收入总量为115,185万元。收入总量减去当年支出76,881万元后，全州结余资金38,304万元。
    州级政府性基金收入实现10,940万元，加上中央、省转移支付补助、上年结余资金等收入后，可供安排的收入总量为40,574万元。收入总量减去当年支出12,977万元，州级结余资金27,597万元。
    （三）全州公共财政重点项目支出情况
    按照州委决策部署，全州各级大力优化支出结构，集中财力保障重点，努力提升支出绩效，为稳增长、调结构、惠民生提供了有力保障。
    一是积极支持三化联动。坚持以全域旅游统领经济社会发展，大力支持以旅促城、以城促旅、农旅结合的联动发展之路，积极推进全域旅游化、新型城镇化、农牧业现代化。投入资金15,735万元，以提升旅游基础设施建设为重点，促进全域旅游化统筹推进。支持稻城亚丁创建省级、海螺沟创建国家级旅游示范区；实施乡村旅游提升行动计划；积极支持文旅投资发展有限责任公司；全域旅游发展的软硬件设施日臻完善，旅游业快速发展。投入资金235,800万元，以提升城镇化水平为重点，促进新型城镇化加快推进。支持15个城市新区、13个重点集镇、4个省级“百镇试点”镇建设，启动45个“美丽乡村”示范村庄创建工作，市政服务功能逐步完善，城乡村面貌改善明显，城镇化水平稳步提升。投入资金399,195万元，以夯实农业基础、落实惠农政策为重点，促进农牧业现代化稳步推进。支持农业产业基地、农田水利等项目实施，夯实农业生产基础；积极调整农业生产结构，推动科技支撑体系建设，支持专合组织发展，促进农业产业化经营；完善“一事一议”财政奖补机制，推进农村公共服务运行维护机制建设试点，支持新村建设，促进产村相融；全面落实政策性农业保险、粮食直接补贴、农机购置补贴等财政补助政策，推动农民增收上台阶。
    二是支持教育优先发展。投入资金10,189万元，新建、改（扩）建14余所幼儿园；建设17所学校教师周转宿舍；改造10所初中校舍。实施民族地区幼儿园保教费减免资助政策，学前教育资源不足和资源配置不均的问题得到有效缓解。投入资金237,449万元，推进城乡义务教育“三免一补”全覆盖，全面落实义务教育阶段学生营养改善计划、高海拔民族地区义教学校取暖补助、农民工随迁子女城市入学等助学政策，促进义务教育均衡发展，推动实现教育公平。投入资金10,847万元，支持州内职业教育发展。
    三是健全社会保障体系。投入资金235,663万元，健全完善以基本养老、救助救济、就业创业为重点的社会保障体系，城乡居民的支付能力继续提升，切身感受更加安全的社会保障。推进新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度合并，建立统一的城乡居民基本养老保险制度，连续十年提高企业退休人员基本养老金水平。落实救助救济政策，提高对农村低保、农村五保、城市三无人员等困难群众的扶助政策标准，大力实施民族地区城乡“三无”人员、“五保”对象和孤儿集中供养全覆盖和社会养老服务体系建设，实施贫困重度残疾人护理补贴制度。加大对城乡新成长就业人员、就业困难人员和高校毕业生、返乡农民工、退役士兵等就业重点群体的帮扶力度，促进就业创业机会公平。投入资金3,191万元，落实州级911户干部职工“安心工程”补助。
    四是完善医疗卫生体系。投入资金182,599万元，继续推进以“全民医保”建设、医疗卫生机构改革、基本公共卫生服务均等化为重点的医药卫生体制改革，为广大人民群众撑起更加可靠的健康“保护伞”。建设标准化乡（镇）卫生院84所，标准化卫生室706个；建立健全“全民医保”体系，城乡居民基本医疗保险财政补助标准由年人均280元提高至320元，城乡居民大病保险筹资标准由年人均15元提高至25元，加大对困难群众重特大疾病医疗救助力度，有效缓解了因病致贫、因病返贫的问题；有序推进公立医院和基层医疗卫生机构改革，全面取消县级公立医院药品加成，基层医疗卫生机构严格执行零差率销售规定，切实减轻群众医药费负担；继续为城乡居民免费提供健康档案、慢病管理等十一类基本公共卫生服务，开展艾滋病、结核病、包虫病等重大疾病防控，重点实施农村妇女宫颈癌和乳腺癌免费检查、贫困白内障患者复明等七类重大公共卫生项目，城乡基本公共卫生服务均等化水平明显提高。
    五是改善城乡住房条件。投入资金129,810万元，着力改善城乡居民住房条件，开工建设保障性住房4,624套，改造城市棚户区5,076户，建设公租房2,854套，实施藏区新居建设11,999户，实施彝家新寨建设1,605户，广大城乡困难家庭住上了放心房。
    六是促进文化繁荣发展。投入资金53,319万元，着力推进公共文化服务均等化，促进文体事业全面发展。支持366家博物馆、纪念馆、图书馆、文化馆（站）等公益性文化设施免费开放，政府公共产品供给更加丰富。支持体育事业发展，推进体育基础设施建设，支持体育场馆免费开放，广大群众锻炼身体的环境条件继续改善。支持广播影视事业发展，推进州县广播电视农牧区无线覆盖工程。与此同时，支持重点文化产业发展项目，提升文化企业内生动力，促进文化产业发展升级。
    七是加强基础设施建设。投入资金805,443万元，重点支持交通、水利、地灾等基础条件改善，努力缓解经济社会发展瓶颈。支持改造国省干线，加快建设高速公路和农村公路，推进化解政府还贷二级公路债务,交通基础设施改善明显。推进中小河流整治，建设实施5个大中型水利工程，为饮水安全、农业灌溉、洪灾防治夯实了基础。支持治理重大地质灾害，完善地质灾害群防群治体系，人民群众的生命财产安全得到保障。
    八是确保推进群众工作。在投入资金1,900万元确保“同心同向”、“爱心帮扶”、“宣传教育”、“共建共创”等工作顺利开展的同时，投入资金333,983万元，全力保障幸福工程“十大行动”的顺利推进。
    九是全力保障抢险救灾。面对康定“11·22”重大地震和康定、泸定暴雨洪涝灾害、丹巴东谷泥石流等重大自然灾害，千方百计筹集资金，全力保障抢险救灾。积极筹措资金10,678万元，全力支持灾区抢险救灾和应急安置，切实保障救援工作和物资发放，及时兑现灾区群众过渡安置期生活救助资金，全力确保受灾群众安全温暖过冬。
    需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。同时，全州和州级财政预算执行情况为2014年12月31日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与省财政办理结算后将会有一些变化，届时再向州人大常委会报告。
    （四）落实代表委员审议意见情况
    2014年，州政府全面贯彻落实州人大及其常委会关于财政预（决）算草案、预算执行情况的审查意见，认真办理人大代表建议1件、政协委员提案10件，反馈满意率达到100%。在此基础上，针对代表（委员）普遍关注的热点难点问题和提出的意见建议，广泛开展调查研究，健全完善制度措施，全面深化管理改革，财政管理绩效不断提升。
    一是狠抓收入征管。及时分解下达目标任务，强化各县政府责任。加强收入执行分析，及时组织召开执行分析会，研判经济发展形势，提出阶段性工作重点和主要措施，为组织收入奠定坚实的基础。针对收入征管中存在的问题，州人民政府下发了《关于加快财政收入预算执行的通知》，督促各县加快项目推进，加强收入征管，确保圆满完成年初人代会确定的收入任务。
    二是着力推进财税体制改革。推动构建全口径预算体系，在做好公共财政预算、政府性基金预算报人代会审议的同时，推动国有资本经营预算和社会保险基金预算编制试点。全面落实企业所得税分享体制改革，下划县级企业所得所1,500多万元，切实增强县级保障能力。深入实施支出绩效评价，州县项目支出绩效评价工作全面推进，评价项目总数达214个。全面开展预算执行中期评估，州级预算执行中期评估覆盖84个一级预算单位、71个二级预算单位所有项目资金。加强县级财政运行绩效考核，将各县基本保障、公共保障、支出进度、法定支出、支出绩效等支出预算执行管理工作纳入绩效考核，给予13个县运行绩效考核奖励资金760万元。建立预算稳定调节基金管理制度，切实防范财政运行风险。
    三是严格控制一般性支出。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，努力降低行政成本，全州压缩“三公”经费2,315万元，其中：州本级压缩“三公”经费929万元。在此基础上，研究完善“三公”经费管理办法，制定出台差旅费、接待费、会议费、因公出国（境）经费、培训费管理办法，推进建立“三公”经费控制长效机制。
    四是加大专项资金整合力度。取消执行到期、功能模糊、绩效不高的项目，归并用途趋同、投向重复、规模较小的项目，州级年初专项预算项目个数较上年压缩20.08%，整合各类专项经费2,900多万元，安排用于“百千万康巴英才工程”、全州规划经费、城乡“三无”人员、“五保”对象、孤儿集中供养全覆盖补助经费、重度残疾人护理资助费用和群众工作支出。加大专项预算项目清理力度，清理州级农业结余资金10,706万元，整合用于全州农田水利建设；整合藏区新村基础设施建设以奖代补资金和2013年财政专项扶贫资金12,000万元，安排用于19个幸福美丽新村建设。建立定向财力转移支付资金项目决策机制，确保项目决策科学规范和公开透明。
    五是全面清理存量资金。加大财政专户清理撤并工作，清理撤并专户33个。开展存量资金清理专项工作，州本级和18个县盘活存量资金7.74亿元，盘活资金主要用于教育、医疗卫生、农村公路、农田水利基础设施建设、城市基础设施建设、交通基础设施建设等民生项目和党委政府确定的重点项目。
    六是不断强化预算执行管理。针对加快预算执行进度、控制结余资金规模问题，州政府下发《关于进一步加强财政支出预算执行管理有关事宜的通知》，通过加快专项预算分配进度、加快部门预算执行进度、完善预算执行中期评估、严格结余结转管理、及时清核往来款项、建立考核问责机制等多种手段，强化预算执行过程控制。2014年末，全州支出执行进度提高3.31个百分点；州级执行进度提高2.09个百分点。全州结余资金减少39.5%；州级结余资金减少27.67%。
    七是扎实推进财政信息公开。全州611个单位向社会公开了部门预决算、686个单位公开了“三公经费”预决算，公开面分别较上年提高24%和23%。财政预决算和部门预决算全部公开至“项”级科目。今年还对城乡低保、非义务教育贫困生资助、普通高中家庭困难资助专项支出进行了公开。
    与此同时，我们清醒地认识到，当前财政运行管理工作中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：财政收入基础仍然不够稳固，收入质量有待改善；支出增长压力较大，财政调控能力仍显不足；专项资金管理不够科学规范，使用绩效不高的问题比较突出；支出预算约束不够有力，一些县隐性赤字不容忽视；深化财税体制改革任务重、困难多、压力大，推进改革任重道远等。对于这些问题，我们将采取有效措施加以解决。
    二、2015年财政预算草案
    （一）全州财政预算草案。
    全州收入基数为275,481万元，按“实事求是、积极稳妥、留有余地”的原则，结合GDP和固定资产投资安排情况，全州地方公共财政预算收入安排为296,142万元，增长7.5%；加上中央、省转移支付补助1,028,007万元，扣除上缴省支出2,324万元后，收入总量为1,321,825万元。按照收支平衡原则，全州公共财政支出预算为1,321,825万元。全州政府性基金收入预算为12,402万元。按照收支平衡和对应安排原则，全州政府性基金支出预算为12,402万元。
    以上全州2015年财政预算草案，是根据2014年全州预算执行情况和2015年收支政策代编的。待各县预算编制完成并经本级人代会批准后，再将汇总情况报州人大常委会备案。
    （二）州级财政预算草案。
    1.公共财政预算草案
    州级收入基数为71,922万元，按“实事求是、积极稳妥、留有余地”的原则，结合GDP和固定资产投资安排情况，州本级地方公共财政预算收入安排为77,316万元，增长7.5%;其中：税收收入安排51,285万元，增长7.5%，非税收入安排26,031万元，增长7.5%。州本级财政经常性收入增长10.2%。
    州本级地方公共财政预算收入77,316万元，加返还性收入18,534万元、一般性转移支付收入120,347万元、减专项上解省支出1,090万元，州本级可用财力为215,107万元，增长15.53%，加上中央、省预通知2015年部分一般性转移支付补助69,028万元、专项转移支付补助87,087万元，2015年州本级公共财政预算支出安排为371,222万元。具体安排情况如下：
    （1）安排基本支出122,264万元（不包括法定支出中基本支出24,915万元）：安排工资、个人性支出102,200万元；安排部门公用经费19,064万元；州委、政府重大活动及会议经费1,000万元。
    （2）安排部门专项经费15,317万元。
    （3）安排法定支出38,923万元（包括基本支出24,915万元，不包括农牧业现代化专项资金2,820万元）：安排农业支出15,280万元，增长11%；安排教育支出19,056万元，增长11%；安排科技支出4,587万元，增长11%。
    （4）安排必保民生支出14,586万元：安排社会保障和就业支出9,539万元，主要是安排城乡居民最低生活保障、新型农村养老保险、城镇居民社会养老保险财政补贴、事业单位养老保险并轨改革等支出；安排医疗卫生和计生支出5,047万元，主要是安排基本公共卫生服务补助、基本药物制度补助、城乡医疗救助、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、人口计生事业费等支出。
    （5）安排“三化联动”及“六大产业”专项资金5,965万元：安排旅游发展资金1145万元，安排新型城镇化专项资金1000万元，安排农牧业现代化专项资金2820万元，安排文化产业发展资金500万元，安排中藏药业发展资金500万元。
    （6）安排群众工作支出1,540万元，主要是安排“同心同向”、“爱心帮扶”、“宣传教育”、“幸福工程”、“共创共建”活动支出。
    （7）安排“百千万”康巴英才工程专项资金700万元。
    （8）安排依法治州专项经费200万元。
    （9）安排全州规划经费500万元。
    （10）安排地方政府债券还本付息资金1,390万元。
    （11）安排项目配套经费1,500万元。
    （12）安排其他支出10,222万元。主要是安排康定机场集团航班亏损补贴，消防部队事业费，教育费附加收入、排污费、水资源费等非税收入对口安排等支出。
    （13）安排总预备费2,000万元。
    （14）中央、省预通知转移支付安排支出156,115万元，主要安排教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水、环境保护、保障性安居工程等支出。
    2.政府性基金预算草案
    州级政府性基金预算的安排情况是：政府性基金收入预算为5,460万元，其中：散装水泥专项资金收入2万元，新型墙体材料专项基金收入8万元，政府住房基金收入2,850万元，国有土地使用权出让金收入800万元，其他政府性基金收入1,800万元。
    按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排基金支出预算5,460万元。具体安排情况如下：
    （1）散装水泥专项资金支出2万元。
    （2）新型墙体材料专项基金支出8万元。
    （3）政府住房基金支出2,850万元。安排住房公积金中心管理费用支出1,980万元，廉租住房支出870万元。
    （4）国有土地使用权出让收入安排的支出800万元。
    （5）其他政府性基金支出1,800万元。安排价格调节基金支出1,800万元。
    以上州本级预算草案，请予审查批准。州级84个部门2015年的部门预算已报送大会，请一并审查。
    三、2015年财政工作安排
    2015年是“十二五”规划的收官之年，也是谋划“十三五”的关键之年，我们将认真贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神，按照全面深化财税体制改革总体目标，以全面贯彻执行新《预算法》为契机，深入推进“两依”（依法行政、依法理财）工作，坚持稳中求进、改革创新，改进以建立透明预算制度、完善政府预算体系、改革年度预算控制方式、建立州对县的转移支付制度、加强预算执行管理为主要内容的预算管理，使预算管理制度改革取得阶段性进展。
    （一）夯实财政管理基础。
    科学编制预算，硬化预算约束，提高预算绩效，严格专项资金管理，规范资金审批程序，强化财政专户管理，加强单位账户管理，扩大公务卡改革面，严格国库集中支付制度，构建事前审核、事中监控、事后检查“三位一体”的财政监督形式，全面实现财政管理规范化。
    （二）纵深推进管理改革。
    一是推进预算管理改革。建立透明预算制度。推进预决算公开，将所有使用财政资金的部门预决算公开，将所有财政资金安排的“三公”经费全部公开。细化预决算公开内容，除涉密信息外，将政府预决算和部门预决算支出全部细化公开到功能分类项级科目，进一步细化按经济分类公开；部门预决算逐步公开到基本支出和项目支出；专项转移支付预决算按项目、按地区公开。逐步完善政府预算体系。全面统筹政府财力，集中财力办大事，逐步建立由政府公共财政、政府性基金、国有资本经营、社会保障基金组成的“全口径”政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动。建立跨年度预算平衡机制。在去年建立预算稳定调节基金的基础上，超收收入当年原则上不安排支出，用于化解政府性债务或补充预算稳定调节基金，纳入以后年度预算统筹安排使用；以后年度如果出现短收，则按程序通过调入预算稳定调节基金或其他预算资金、削减支出实现平衡。加快财政专项资金管理改革步伐。推进以专项资金整合、严控一般性支出增长、激活存量资金潜力为主要内容的专项资金管理改革，逐步构建投向集中、重点突出，控制有力、结构优化，分配科学、管理有序的专项资金管理格局，积极适应政府职能转变要求，有效增强财政调控能力，切实提高财政支出绩效。加强预算执行管理。支出预算经同级人代会审查批准后，严禁未经法定程序随意调整，减少预算执行追加。加强收支执行分析，定期向同级政府提交收支执行分析报告，为政府决策提供有效参考，确保民生等重点支出落实到位。加强财政结转结余资金管理，建立结转结余资金定期清理机制。加强预算执行中期评估和支出绩效评价，并将结果应用到预算调整和预算编制中。
    二是推进国库管理制度改革。严格国库集中支付制度。全面规范国库集中支付管理，实现区域、单位、账户、资金、流程、业务“六个完整”。对经人代会审议通过的支出预算，预算单位财政性资金支付按照直接支付或授权支付程序，一律实行“先支付后清算”办法。严禁无预算、超预算拨款。强化财政专户管理。财政专户纳入国库单一账户体系管理。财政专户开立、变更必须按规定进行报批、报备，未经报批、报备开设的财政专户不得办理资金收支业务。财政专户的再支出全面纳入大平台管理。禁止将非财政专户管理的资金违规调入财政专户；禁止将财政专户资金借出周转使用，禁止违规改变财政专户资金用途，禁止利用财政专户资金对外提供担保质押。加强预算单位账户管理。严格按照国库集中支付的要求，把清理整顿预算单位银行账户作为财政国库管理制度改革的切入点，加强与商业银行的协作，定期对预算单位银行账户进行会审，对未经财政部门批准备案的预算单位银行账户，一经查实要予以取消。
    三是推进改革试点工作。积极探索和推进政府购买服务改革和PPP模式（政府和私人组织合作）试点，至少分别选择1个项目进行试点。
    （三）强化财政财务队伍建设。
    狠抓财政财务干部队伍培养培训工作，着力培养一支技能高超、业务熟练、遵纪守法的财务队伍，着力培养一支熟悉政策、精通业务、善于理财的财政管理队伍，着力培养一支作风优良、执法严明、业务精湛的财政监督队伍，不断提升依法理财、科学理财能力。
    各位代表，我们一定按照全面深化财税体制改革总体目标，以全面贯彻执行新《预算法》为契机，切实按照本次人民代表大会通过的决议要求，以更加饱满的精神状态、更加务实的工作作风，扎扎实实做好各项财政工作，为建设美丽生态、和谐幸福新甘孜作出新贡献。