甘孜州人民政府 杜德清

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

州十二届人大常委会第五次会议听取并审议了《甘孜藏族自治州人民政府关于2016年度州级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），提出加强政府类投资项目监管、加大审计查出问题的整改落实力度等的审议意见。州政府高度重视。按照有关要求，我受州政府委托，现将审计查出问题的整改情况报告如下：

一、《审计工作报告》反映问题的整改情况

总体上看，《审计工作报告》反映的问题得到有效整改。报告附件清单所列问题118项，截至2018年3月底，已完成整改112项,其余问题正在积极整改中。

（一）州级财政管理及决算草案审计发现问题的整改情况。

1.关于财政存量资金清理不到位的问题。相关部门极与各项目主管部门衔接，及时下达结转资金103671万元,清理收回专项资金700万元。

2.关于预算执行不规范的问题。相关部门对州级支出挂账进行全面清理，化解历年挂账7000万元,追回超预算安排资金150万元,撤销代发州级部门工资专户。

3.关于置换债务项目管理不规范的问题。相关部门已将无法支付的置换债券179.1万元调整用于偿还到期债务。

4.关于税收征管工作有待加强的问题。相关部门约谈有关房地产企业，清理补征契税等116.42万元。

（二）州级部门预算执行审计及决算草案审签发现问题的整改情况。

1.关于预决算管理不规范的问题。相关部门已将上年度财政拨款结转和结余编入当年部门预算,存量资金91.7万元上缴国库,注销相关账户。

2.关于“三公”经费管控不严的问题。相关部门已完善单位财务管理、公务接待等制度，明确审批程序、接待费支出标准等，加强对“三公”经费的管控。

3.关于公款私存私放等问题。相关部门对有人关员给予谈话处理，收回资金42.32万元,上缴国库1.11万元，并完善单位财务管理制度。

4.关于购买服务未执行政府采购程序的问题。相关部门已完善政府采购、财务等内部管理制度，规范采购程序。

5.关于个人长期占用国有资产的问题。相关部门已清算资产租金收入15.2万元并上缴国库，同时将资产交回国有资产管理部门。

（三）重大政策措施落实跟踪审计发现问题的整改情况。

1.关于“放管服”改革具体措施尚未完全落地的问题。对行政许可事项尚未完全入驻政务中心的问题，相关单位已将14项行政许可授权州政务中心综合窗口进行“一窗接件”办理；对行政许可事项清理不彻底和审改工作不到位的问题，已在全州范围内开展行政审批制度改革阶段性“回头看”工作，减少行政许可29项，取消行政权力24项。

2.关于“项目年”相关工作推进不理想的问题。对建设资金到位不理想的问题，已按计划进度到位；对项目建设进度缓慢的问题，各参建单位已完成既定目标任务。

3.关于“营改增”政策效应未充分显现的问题。相关部门采取走访、座谈、QQ群推送等方式，对纳税人“一对一”辅导，加大“营改增”政策宣传力度，促进纳税人规范财务管理。

（四）扶贫审计发现问题的整改情况。

1.关于扶贫政策措施落实不到位，执行存在偏差的问题。相关县（市）组织力量对辖区内精准贫困人口进行了全面清理，收回不符合条件人员享受的待遇和发放的专项资金143.78万元，收回不符合条件人员获得的扶贫小额贷款36.53万元，促进兑现补助资金40.15万元。

2.关于资金管理使用不规范，效能未有效发挥的问题。对统筹整合资金流于形式的问题，相关县（市）制订完善统筹整合涉农资金使用管理办法，建立“涉农资金池”；对项目计划与实际脱节无法实施，资金效能未能得到及时发挥的问题，相关县按程序申报后整合用于2017年扶贫项目；对产业扶持资金、扶贫小额贷款未用于产业发展，仅依靠对外出借收取利息的问题，相关县（市）已调整协议，采取以贫困户入股的方式进行分红；对无实质性支出将财政资金拨付到单位账户的问题，相关（市）县已收回预拨的项目资金37012.35万元；对违规将扶贫资金573.97万元用于其他支出的问题，相关县（市）已全额归垫；对扶贫资金和地质灾害避险搬迁资金未实行县级报账制的问题，相关县（市）财政部门出台相关制度，已实行县级财政报账制。

3.关于扶贫项目管理薄弱，部分项目存在质量风险的问题。相关县发改局核查后对相关部门及施工企业处以罚款16.77万元，收回多支付工程款76.15万元，并对责任人给予了党纪政纪处分。

4.关于基层单位或有关人员以虚假票据报账等方式，套取、骗取、侵占挪用扶贫资金，涉嫌严重违纪违规的问题。1名涉案人员已被“双开”并移送司法机关， 1名责任人予以开除党籍。

（五）地震灾后恢复重建审计发现问题的整改情况。

关于部分项目建设进度滞后的问题，相关项目单位已完成建设任务；关于资金管理不规范的问题，相关单位已按规定进行专账核算；关于项目管理不规范的问题，已按财评价与施工单位签订项目子合同，相关项目业主单位对停工损失进行量化；关于与总承包方的分歧未有效解决的问题，已达成一致。

（六）政府投资建设项目审计发现问题的整改情况。

关于建设资金管理使用有待加强的问题，相关项目单位已进行专账核算，规范账务处理；关于建设项目管理不规范的问题，已签订施工合同并对项目的建设内容和投资规模进行调整；关于参建单位责任履行不到位的问题，相关单位已对审减率超过20%的项目予以立案，对高估冒算的问题，已据实办理结（决）算。

（七）重点专项资金审计发现问题的整改情况。

关于保障性安居工程跟踪审计方面的问题，相关县（市）已完成2016年棚户区改造开工任务470套、归垫资金366.8万元、收缴租金125.63万元、分配空置保障房636套、清退13户保障对象；关于2016年全州城乡医疗救助和困难群众基本生活救助补助审计发现的问题，对3名责任人予以提醒谈话、取消156名不符合条件人员享受的城镇低保资格、归还原资金渠道9.9万元。

（八）国有企业审计发现问题的整改情况。

关于法人治理结构不健全、运行机制不完善的问题，相关企业已成立董事会；关于工程项目建设管理不规范，导致风险隐患的问题，已收回违规退还的投标保证金95万元，经调解和裁决后，风险隐患已基本解除；关于财务管理不严格，资金支付不规范的问题，已建立资金拨付审核制度，并进行规范管理；关于代建单位监管不到位，项目和资金管理存在的问题，相关企业已进行清理，并建立资金、项目等管理制度；关于协调经费和征拆资金监督缺位，资金使用存在的问题，相关协调办已补充完善有关资料，并对全州所属车辆进行清理，建立管理台账。

二、下一步措施

州人民政府将进一步加强审计整改工作的组织领导，完善审计整改工作督查督办制度，将审计整改纳入绩效考核范围，健全审计整改联动机制，强化整改台账“销号”管理，严格落实责任，严肃问责追责。以抓审计整改为契机，持续深化财政经济领域治理，更好地发挥审计在服务全面从严治党、推动依法治州、促进深化改革、保障经济安全等方面的职能作用。

以上报告，请予审议。