（2018年1月6日州十二届人大二次会议主席团第四次会议通过）

甘孜州第十二届人民代表大会第二次会议审查了州财政局局长文建国受州人民政府委托所提交的《甘孜州人民政府关于2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告》以及2018年全州及州级预算草案。财政经济预算委员会对报告进行了初步审查，会议期间，结合代表们的审议意见，对预算执行情况报告和预算草案又进行了进一步审查，审查中主要吸纳了代表们提出的加强国有资产运营管理、预算科学化精细化不够等意见。现将审查结果报告如下：

一、州人民政府报告的2017年预算执行情况

（一）全州一般公共财政预算执行情况：全州地方一般公共预算收入实现（预计，下同）273,660万元，同口径增长11.7%；全州一般公共预算支出实现3,438,238万元，完成预算的91.53%,增长14.43%；全州地方一般公共预算收入加上中央、省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债券资金、接受其他地区援助资金、动用预算稳定调节基金、调入资金等收入后，可供安排的收入总量为3,756,230万元。收入总量减去当年支出3,438,238万元、上缴省支出48,171万元、偿还地方政府债券支出34,600万元后，全州结存资金235,311万元。结存资金按规定清理后，用于补充预算稳定调节基金11,477万元、因项目跨年实施需要结转下年继续使用的223,834万元。

（二）全州政府性基金预算执行情况：全州政府性基金收入实现30,523万元，完成预算的257.36%。加上中央、省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债券资金等收入67,494万元后，可供安排的收入总量为98,017万元。全州政府性基金支出实现54,653万元，完成预算的55.67%。收入总量减去当年支出54,653万元、偿还地方政府债券支出896万元后，全州结余资金42,468万元。

（三）全州国有资本经营预算执行情况：全州国有资本经营预算收入实现3,878万元，完成预算的138.2%,加上上年结余资金304万元后,可供安排的收入总量为4,182万元。全州国有资本经营预算支出实现2,976万元，完成预算的95.69%。收入总量减去支出后，全州结余资金1,206万元。

（四）全州社会保险基金预算执行情况：全州社会保险基金预算收入实现203,386万元，完成预算的100%；加上上年结余资金289,730万元后，可供安排的收入总量为493,116万元。全州社会保险基金预算支出实现172,558万元，完成预算的100%。收入总量减去当年支出后，全州结余资金320,558万元。

（五）州本级财政预算执行情况：1、州级一般公共预算收入实现83,108万元，完成预算的100.49%；州级一般公共预算支出实现776,126万元，完成预算的81.88%。州级一般公共预算收入加上中央、省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债券资金、动用预算稳定调节基金、调入资金等收入后，可供安排的收入总量为947,873万元。收入总量减去当年支出776,126万元、上缴省支出25,937万元、偿还地方政府债券支出21,440万元后，州级结存资金124,370万元。结存资金按规定清理后，用于补充预算稳定调节基金1,249万元、因项目跨年实施结转下年继续使用的123,121万元。实现了收支平衡。

2、州级政府性基金收入实现808万元，完成预算的79.37%。加上中央、省转移支付补助、上年结余资金等10,664万元后，可供安排的收入总量为11,472万元。州级政府性基金支出实现4,445万元，完成预算的38.75%。收入总量减去当年支出、偿还地方政府债券支出13万元，调出资金1,128万元后，州级结余资金5,886万元。

3、州级国有资本经营预算收入实现3,216万元，完成预算的150%,加上上年结余资金304万元后,可供安排的收入总量为3,520万元。州级国有资本经营预算支出实现2,314万元，完成预算的94.53%。收入总量减去支出后，州级结余资金1,206万元。

4、州级社会保险基金预算收入实现129,979万元，完成预算的100%；加上上年结余资金197,085万元后，可供安排的收入总量为327,064万元。州级社会保险基金预算支出实现99,163万元，完成预算的100%。收入总量减去当年支出后，州级结余资金227,901万元。

2017年，州人民政府及其财税部门认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会和十九大精神，认真贯彻落实中央、省经济工作会议精神，认真落实州委的决策部署及州十二届人大一次会议关于预算的决议和常委会审议意见，坚持依法理财，强化收入征管，不断优化财政支出结构，各项民生支出和重点支出保障有序，财政存量资金盘活力度加大，财政资金绩效不断提升；财政工作在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作发挥了应有作用。

二、州人民政府提出的2018年全州和州级预算草案

（一）全州财政收支预算草案情况：2018年全州地方一般公共预算收入安排为295,553万元，同比增长8%；加上中央、省对我州的税收返还和一般性转移支付补助1,011,705万元、动用预算稳定调节基金10,613万元、从国有资本经营预算调入资金496万元；扣除上缴省支出4,454万元后，收入总量为1,313,913万元。在此基础上，加上省提前通知其他的一般性转移支付补助26,682万元、专项转移支付补助15,047万元后，收入总量达到1,355,642万元。按照收支平衡原则，全州一般公共预算支出安排为1,355,642万元。

全州政府性基金收入安排为11,571万元。按照收支平衡和对应安排原则，全州政府性基金支出安排为11,571万元。

全州国有资本经营收入预算安排为2,523万元,加上上年结余资金1,206万元,收入总量为3729万元。按照收支平衡原则，全州国有资本经营支出预算安排为3729万元（其中：预留资金2,674万元）。

全州社会保险基金收入预算安排为217,198万元，加上上年结余资金320,558万元，收入总量为537,756万元。按照现行社会保险支出政策，全州社会保险基金支出预算安排为184,028万元，结余资金为353,728万元。

（二）州本级财政收支预算草案情况：州级2018年一般预算收入安排为89,757万元，同比增长8%。加上中央、省税收返还和一般性转移支付补助213,460万元、动用州级预算稳定调节基金10,172万元、从国有资本经营预算调入用于民生方面的资金480万元；扣除上缴省支出2,591万元后，可安排财力为311,278万元。按照收支平衡原则，州级一般公共预算支出安排为311,278万元。

州级国有资本经营收入预算安排为2,178万元,加上上年结余资金1,206万元,收入总量为3,384万元。按照收支平衡原则，州级国有资本经营支出预算安排为3,384万元。

州级政府性基金收入预算安排为4,500万元，按照收支平衡原则，州级政府性基金支出预算安排为4,500万元。

州级社会保险基金收入预算安排为137,365万元，加上上年结余资金227,901万元，收入总量为365,266万元。按照现行社会保险支出政策，州级社会保险基金支出预算安排为104,039万元，结余资金为261,227万元。

财政经济预算委员会对全州及州本级的2018年预算草案进行初步审查后认为，2018年预算草案总体符合《预算法》要求，贯彻了省政府编制预算的基本要求，收入预算安排与全州经济发展相协调；支出预算按照保障基本支出、必保民生支出、 “六大战略”等重点支出的顺序安排，符合中央和省的要求，也符合我州实际。财政经济预算委员会建议大会原则同意州财政局局长文建国受州人民政府委托所提交的报告，批准2017年州本级财政预算执行情况的报告和2018年州本级财政预算草案 。会后，州人民政府应进一步对2018年预算中不明晰、不精准的加以完善。

三、2018年财政工作建议

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。做好2018 年的财政工作，对促进我州经济社会健康发展，保障“六大战略”的持续推进具有重要意义，为了进一步巩固全州社会稳定和经济快速健康发展的势头，全面完成2018年的预算任务，财政经济预算委员会根据各代表团的审议意见，对财政工作提出以下建议：

1、落实好积极的财政政策，促进经济社会健康发展。认真落实国家积极的财政政策，在依法加强税收征管的同时，还应积极培植财源，夯实税基，优化财政收入结构，提高财政收入质量。充分发挥财政资金的政策引导和撬动作用，引导社会资金更多投向实体经济和基础设施建设等领域，确保“六大战略”顺利推进，确保全州经济社会持续健康发展。

2、不断深入推进财税改革，建立完善现代财政制度。认真落实中央、省、州委关于深化财税体制改革的各项决策部署，认真按照习总书记在党的十九大报告中提出：“加快建立现代财政制度，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的中央和地方财政关系。建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。深化税收制度改革，健全地方税体系”的基本要求，逐步厘清州与县（市）两级政府间的事权归属与支出责任，推进基本公共服务均等化，促进区域间均衡发展。

3、 建立完善预算管理制度，提高财政部门理财水平。认真贯彻实施预算法，强化“四本预算”统筹，加强“全口径”预算管理。要建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，提高预算编制的科学性、合理性、前瞻性和针对性。进一步完善支出定额标准，指导和监督预算单位编细编实年初预算，进一步减少代编预算和二次分配资金规模。强化预算执行，严格落实部门预算管理综合评价制度和部门财政资金逾期收回制度，增强预算的约束力。全面推进预算绩效管理，建立健全重点民生支出和重大专项资金绩效评价机制，强化绩效评价结果的运用，推动绩效问责机制的落实。逐步推进预决算信息由“结果公开”向“决策机制公开”转变，不断提高理财水平和能力。

4、加强国有资产的运营管理，确保资产提质增效。州人民政府要强化国有资产的运营监管，不断规范企业管理体制，完善绩效考核办法，确保资产提质增效。